Panduan Pemula untuk Mengisi W-4 Anda

  Gambar untuk artikel berjudul Panduan Pemula untuk Mengisi W-4 Anda
Ilustrasi: Sam Woolley

Mungkin kamu memulai pekerjaan pertama Anda atau mungkin Anda meninggalkan kehidupan bebas untuk pekerjaan penuh waktu. Apa pun skenario Anda, jika Anda mendapati diri Anda mengisi W-4 untuk pertama kalinya, Anda mungkin sedikit bingung dengan semua bidang, lembar kerja, dan formulir. Ya, IRS dapat membuat hal-hal membingungkan. Mari kita lakukan selangkah demi selangkah.


Masukkan informasi pribadi Anda

Saat Anda memulai pekerjaan baru sebagai karyawan , majikan baru Anda akan memberi Anda a W-4 . W-4 Anda adalah formulir IRS empat halaman yang pada dasarnya memberi tahu atasan Anda berapa banyak uang yang harus diambil dari gaji Anda untuk menutup pajak—dan memang begitu dimodifikasi pada tahun 2020 untuk membantu orang meminta pemotongan pajak seakurat mungkin.

Langkah 1: Masukkan Informasi Pribadi seharusnya cukup mudah. Masukkan nama Anda, alamat Anda, Nomor Jaminan Sosial Anda (sekarang saat yang tepat untuk menghafal SSN Anda, jika Anda belum melakukannya) dan tunjukkan apakah Anda lajang, menikah bersama, atau kepala rumah tangga.

Istilah 'kepala rumah tangga' mungkin satu-satunya bagian yang membingungkan dari bagian ini, tetapi IRS menjelaskan apa arti 'kepala rumah tangga' langsung di formulir: 'Periksa hanya jika Anda belum menikah dan membayar lebih dari setengah biaya pemeliharaan bangun rumah untuk Anda sendiri dan individu yang memenuhi syarat. Jika itu bukan Anda, jangan centang kotaknya.

Catatan tentang pengecualian

Jika Anda dibebaskan dari pemotongan pajak, Anda hanya perlu menyelesaikan Langkah 1(a), Langkah 1(b), dan Langkah 5 — lalu Anda dapat menulis “Bebaskan” pada Formulir W-4 di tempat di bawah Langkah 4(c ). Umumnya, Anda hanya dapat mengklaim pembebasan jika Anda tidak memiliki kewajiban pajak, artinya Anda tidak berutang pajak tahun lalu karena mendapatkan penghasilan, atau Anda tidak perlu mengajukan pengembalian pajak sama sekali.


Anda pasti tidak ingin mengajukan pengecualian jika Anda sebenarnya tidak dikecualikan. Anda tidak akan memiliki pajak penghasilan federal yang dipotong dari gaji Anda, jadi ketika Anda melakukan pajak pada bulan April, Anda akan memiliki tagihan pajak raksasa yang mencakup denda keterlambatan pembayaran.

Hitung jumlah pekerjaan yang Anda dan pasangan Anda miliki (jika ada)

Di sinilah mulai menjadi sedikit lebih membingungkan. Langkah 2: Beberapa Pekerjaan atau Pekerjaan Pasangan , meminta Anda untuk “Selesaikan langkah ini jika Anda (1) memiliki lebih dari satu pekerjaan dalam satu waktu, atau (2) menikah dan pasangan Anda juga bekerja.” Jika tidak satu pun dari skenario ini berlaku untuk Anda — yaitu, jika Anda hanya memiliki satu pekerjaan atau jika pasangan Anda menganggur — Anda dapat melewati bagian ini. Mudah sekali!


Jika Anda dan pasangan Anda memiliki pekerjaan dengan gaji yang kira-kira setara, Anda juga dapat melewati bagian ini — setelah Anda mencentang Kotak C yang menunjukkan bahwa Anda masing-masing memiliki satu pekerjaan dan Anda berdua mendapatkan jumlah yang sama. (Pastikan pasangan Anda juga mencentang Kotak C pada W-4 mereka.)

Jika Anda memiliki banyak pekerjaan atau jika Anda dan pasangan Anda sama-sama memiliki pekerjaan dengan gaji yang berbeda, Anda akan ingin beralih ke Halaman 3 dan menyelesaikannya. Langkah 2(b)—Lembar Kerja Banyak Pekerjaan — atau mungkin Anda ingin melewati lembar kerja dan menggunakan IRS online estimator pemotongan pajak , yang menanyakan pertanyaan yang sama dan tidak mengharuskan Anda menghitung jawabannya sendiri. (Saya sangat merekomendasikan menggunakan estimator online.)


Either way, Anda mungkin akan berakhir dengan nomor 'pemotongan tambahan', yang mewakili jumlah uang tambahan yang ingin Anda potong dari setiap periode pembayaran untuk membantu mencegah Anda berhutang pajak tambahan saat mengajukan pengembalian pajak. (Jika Anda menggunakan estimator online, nomor ini akan ditempatkan di bawah subhed “Cara Menyesuaikan Pemotongan Anda.”) Nomor pemotongan ekstra ini tertera pada formulir W-4 Anda di Langkah 4, baris 4(c).

Klaim tanggungan Anda (jika ada)

Jika Anda memiliki banyak pekerjaan, atau jika Anda menikah dan mengajukan bersama-sama dan Anda dan pasangan Anda masing-masing memiliki pekerjaan, Anda hanya akan menyelesaikannya Langkah 3: Klaim Tanggungan untuk salah satu pekerjaan ini . IRS merekomendasikan untuk menyelesaikan Langkah 3 pada formulir W-4 yang terkait dengan pekerjaan dengan bayaran tertinggi; pada formulir W-4 Anda (atau pasangan Anda) lainnya, biarkan kosong.

Langkah 3 cukup mudah. Jika pendapatan Anda akan menjadi $200.000 atau kurang ($400.000 atau kurang jika menikah mengajukan bersama-sama), maka gandakan setiap anak yang memenuhi syarat di bawah usia 17 tahun dengan $2.000 dan setiap tanggungan tambahan dengan $500. Jumlahkan angkanya, tulis totalnya, dan selesai.

Buat penyesuaian lain (jika ada)

Langkah 4 (opsional): Penyesuaian Lainnya adalah, seperti namanya, opsional. Ini juga cukup membingungkan, jadi mari kita telusuri bersama.


Jika Anda memiliki banyak pekerjaan, atau jika Anda menikah dan mengajukan bersama-sama dan Anda dan pasangan Anda masing-masing memiliki pekerjaan, Anda hanya boleh mengisi baris 4(a) dan 4(b) untuk salah satu pekerjaan ini . Sekali lagi, IRS merekomendasikan untuk mengisi baris-baris ini pada formulir W-4 yang terkait dengan pekerjaan dengan bayaran tertinggi; pada formulir W-4 Anda yang lain, kosongkan kedua baris tersebut.

Baris 4(a) meminta Anda untuk menghitung semua pendapatan kena pajak lainnya yang tidak diperoleh dari pekerjaan, seperti bunga, dividen, atau pendapatan pensiun. Dengan begitu, Anda dapat memotong pajak yang diperlukan dari gaji Anda sekarang sehingga Anda tidak perlu membayarnya nanti.

Baris 4(b) meminta Anda membuka Halaman 3 dan mengisinya Langkah 4(b)—Lembar Kerja Pengurangan . Lembar kerja ini membantu Anda menentukan apakah Anda lebih baik mengambil deduksi standar atau memerinci deduksi Anda . (Catatan penting: Tautan itu mengarah ke artikel yang mencerminkan tahun pajak 2019; pengurangan standar telah meningkat untuk tahun 2020 .) Anda juga dapat menghitung pengurangan pajak lain yang berlaku, seperti bunga pinjaman pelajar atau kontribusi IRA yang dapat dikurangkan.

Setelah Anda mengisi 4(a) dan 4(b), yang tersisa hanyalah mengisi baris 4(c), yang menunjukkan jumlah pajak tambahan yang ingin Anda potong setiap periode pembayaran. Jika Anda sudah menghitung angka tersebut saat menyelesaikan Langkah 2, Anda sudah selesai! Jika tidak, saya sarankan menggunakan IRS online estimator pemotongan pajak untuk menentukan apakah Anda memerlukan pemotongan tambahan.

Tandatangani W-4 Anda dan hidupkan

Akhirnya waktunya untuk Langkah 5: Masuk Di Sini. Tandatangani lembar kerja Anda dan serahkan kepada majikan Anda. Dan itu saja! Anda harus menahan jumlah yang tepat dari gaji Anda. Anda tidak akan berutang banyak uang di bulan April, tetapi Anda juga tidak akan mendapatkan pengembalian dana yang besar.

Setiap kali Anda mengalami perubahan besar dalam hidup, Anda juga ingin memperbarui formulir ini. Jelas, jika Anda mendapatkan pekerjaan baru, Anda akan mengisi yang baru, tetapi jika Anda menikah, punya anak, atau mendapatkan pekerjaan kedua, Anda akan meminta W-4 baru, lalu menyesuaikannya.

Posting ini awalnya diterbitkan pada tahun 2017 dan diperbarui pada tahun 2019 untuk memberikan informasi yang lebih terkini dan akurat. Itu diperbarui lagi oleh Nicole Dieker pada 7/9/20 dengan perubahan berikut: tautan yang diperbarui, tajuk baru untuk mencerminkan gaya saat ini dan informasi yang diperbarui untuk mencerminkan undang-undang perpajakan saat ini.